Joined: 26 May 2004 Posts: 76 Location: Alexandr Occupation: SDS Interests: Tobolsk
Posted: 12 Aug 2005 08:26 Post subject: Неправильно считается пенсионный в ФБ. Срочно!
Столкнулись с расхождением сумм - Начисление в пенсионный фонд (формирование проводок) и начисление в ПФ по лицевым счетам. Оказалось, что разница эта из-за людей, у которых отрицательное начисление. Посмотрел выходную форму "Справка по страховым взносам", в файле strax.frm
IF S_CTC("001","СОЦН",NP,NP)<0
aVars[1]:=S_CTC("001","СОЦН",NP,NP)/2
Но сейчас ведь Налог в ФБ составляет всего 6%, но никак не половину налога в ЕСН.
Форму я могу поменять, это несложно, но рассчет Начислений в ПФ в разделе "Начисление в фонды" как изменить? Проводки то ведь формируются неправильн
Проверьте настройку таблиц ставок и тарифов для Пенсионного фонда. А также проверьте настройку типовых операций по ПФ. S3 - страховая, S4 - накопительная. Проводки формируются правильно.
Joined: 26 May 2004 Posts: 76 Location: Alexandr Occupation: SDS Interests: Tobolsk
Posted: 15 Aug 2005 10:48 Post subject:
Лариса Т. wrote:
Проверьте настройку таблиц ставок и тарифов для Пенсионного фонда. А также проверьте настройку типовых операций по ПФ. S3 - страховая, S4 - накопительная. Проводки формируются правильно.
В таблицах всё правильно стоит:
При нулевой налогооблагаемой базе ставка 20%; в таблице тарифов для 1-ой группы 14 и 0, для 2-ой 10 и 4. В лицевых счетах всё правильно рассчитывается.
Проводки по страховой (S3) и накопительной (S4) части формируются правильно, расхождения только в Базовой части (S) и именно из-за отрицательных сумм.
Возможно Базовая сумма при формировании проводок расчитывается так же, как и в Выходных формах - "Справка по страховым взносам" - при отрицательной сумме берется половина всего налога в ПФ. Саму форму я исправил (файл strax.frm), там теперь все правильно отображается, но в проводках Базовая сумма по-прежнему не иде
Тип алгоритма "СОЦ" - "новый социальный"? Может быть, здесь "собака" зарыта? Официально требовалось это+пересчет в л/счетах по Ctrl+1 - архивы, после этого уж точно все правильн
Joined: 23 Apr 2002 Posts: 344 Location: Лопухова Галина Анатольевна Occupation: Компания БЭСТ Interests: Москва
Posted: 15 Aug 2005 13:30 Post subject: Re: Неправильно считается пенсионный в ФБ. Срочно!
sds wrote:
Столкнулись с расхождением сумм - Начисление в пенсионный фонд (формирование проводок) и начисление в ПФ по лицевым счетам. Оказалось, что разница эта из-за людей, у которых отрицательное начисление. Посмотрел выходную форму "Справка по страховым взносам", в файле strax.frm
IF S_CTC("001","СОЦН",NP,NP)<0
aVars[1]:=S_CTC("001","СОЦН",NP,NP)/2
Но сейчас ведь Налог в ФБ составляет всего 6%, но никак не половину налога в ЕСН.
Форму я могу поменять, это несложно, но рассчет Начислений в ПФ в разделе "Начисление в фонды" как изменить? Проводки то ведь формируются неправильно.
У Вас в программе использеутся "старый" алгоритм соцналога, соответствующий "старым" методическим рекомендациям номер NNN.
В версии 10.02 реализован новый алгоритм расчета единого социального налога, соответствующий новым раъяснениям Минфина и ФНС (см. пояснительнюу записку )
О программе – Версия 10.02.001 – Заработная плата wrote:
5. Реализован новый алгоритм расчета Единого социального налога. В
справочник алгоритмов удержаний добавлен новый алгоритм, тип алгоритма - "Новый социальный". При расчете фонда, имеющего дополнительную таблицу ставок (страховых взносов), сумма налога по основной таблице уменьшается на налоги страховых взносов и записывается в сумму налога в данных по социальному налогу, при этом сумма по фонду, отражаемая в лицевом счете, будет содержать общую сумму налога, включая страховые взносы. Т.е. при наличии льгот по инвалидности, сумма налога в лицевом счете будет равна страховым взносам. Изменен расчет взносов c применением регрессивных ставок по сотруднику, имеющему льготу по инвалидности, применяемую с начала расчетного периода. Расчет производится согласно рекомендаций, приведенных в письме Управления МНС по г.Москве от 01.08.03 №28-08/42570. Если льгота применяется не с начала налогового периода, то расчет производится на основании методических рекомендаций утвержденных приказом МНФ РФ от 05.07.02 №БГ-3-05/344. Перед началом работы с программой следует в справочнике Начисления в фонды (Формирования справочников -> Отчисления в фонды) в верхней таблице в режиме корректировки на фондах, относящиеся к расчету ЕСН, указать в поле Удержание код удержания, рассчитываемого либо по алгоритму "Социальный", либо "Новый социальный". Фонды, относящиеся к ЕСН, можно привязать не к одному виду удержания, а к различным видам удержаний, рассчитываемых по спецалгоритмам. В этом случае, в лицевом счете можно указать только те виды удержаний, по которым необходимо посчитать налоги. Формировать отчеты по новому алгоритму следует по шаблонам, имеющим в начале
наименования "*". Переход на расчет по новому алгоритму следует производить только с начала отчетного периода, т.к. сумма по фонду
имеющему дополнительную таблицу ставок имеет различный расчет.
Позже была сделана доработка.
SP4 к версии 11.03.01 wrote:
2. Разработана процедура пересчета ЕСН в архиве Лицевых счетов по специальному алгоритму с типом <Новый социальный>.
Внимание! Процедуру пересчета необходимо запустить только в том случае, если с начала года использовался старый алгоритм "Социальный налог". До выполнения процедуры пересчета ЕСН в архиве, сделайте архивную копию базы, подготовьте отчеты, которые могут понадобиться для сверки. После выполнения процедуры исправительные проводки по сверке отчетов делаются вручную.
Процедура запускается в реестре Лицевых счетов по комбинации клавиш Alt+7 (цифра 7). Перед запуском убедитесь, что:
• алгоритм удержания (СОЦ, ЕСН), для которого исчисляется ЕСН, имеет тип "Новый социальный";
• выполнена диагностика алгоритма.
По окончании работы процедуры, пересчитайте Лицевые счета.
При использовании специального алгоритма с типом "Новый социальный" "Социальный налог для фонда 001" (ЕСН в федеральный бюджет) будет исчисляться в сумме, уменьшенной на страховые взносы на ОПС.
Если в базе данных нет специального алгоритма с типом <Новый социальный>:
• в режиме Формирование справочников - Виды начислений и удержаний - Алгоритмы удержаний создайте новый алгоритм;
• в реестре алгоритмов установите курсор на записи нового алгоритма, нажмите Alt+T, откроется окно выбора типа алгоритма. Клавишей "Пробел" выберите тип алгоритма <Новый социальный>. Нажмите клавишу Enter;
• В режиме Формирование справочников - Виды начислений и удержаний - Виды удержаний для удержания, например, <СОЦ> замените код алгоритма на новый;
• Выполните "Диагностику алгоритма";
• В реестре Лицевых счетов выполните процедуру пересчета ЕСН в архиве.
Рекомендуем перейти на новый алгоритм, если есть сторно по социальному налогу. Будте очень аккуратны и внимательны! Процедуру можно запустить только один раз. При возникновении проблем рекомендуется восстановить базу из резервной копии и работать на ней до полного выяснения пробле
You cannot post new topics in this forum You cannot reply to topics in this forum You cannot edit your posts in this forum You cannot delete your posts in this forum You cannot vote in polls in this forum
FAQ
Search
Memberlist
Usergroups
Register
Profile
Log in to check your private messages
Log in
